Štednja u banci u Crnoj Gori 2026: osiguranje depozita do 50.000 eura, dodatnih 30.000 eura poslije prodaje stana, porez od 15% na kamatu i prosječne kamate

U Crnoj Gori je novac u banci osiguran do 50.000 eura po deponentu u svakoj banci, bez obzira na broj računa, a Fond za zaštitu depozita mora ga isplatiti najkasnije za sedam radnih dana od propasti banke. Novac od prodaje stana u kojem ste živjeli, otpremnine, razvoda ili naknade iz osiguranja zaštićen je sa dodatnih 30.000 eura šest mjeseci od uplate. Od 28. maja 2026. zaštićeni su i depoziti vlasnika sa 10% ili više udjela, članova uprave banke i revizora, koji su ranije bili izuzeti. Kamata na štednju oporezuje se kao prihod od kapitala po stopi od 15%, a porez obustavlja banka. Prosječna kamata na depozite u junu 2026. iznosila je 0,30%.

U ovom vodiču objašnjavamo koliko je novca zaštićeno, kako se računa garantovani depozit, šta je privremeni visoki saldo, ko nije zaštićen, kako teče isplata i kako se oporezuje kamata.

Koliko je novca zaštićeno?

• Garantovani depozit iznosi 50.000 eura po deponentu u jednoj banci, bez obzira na broj i vrstu računa; kada Crna Gora uđe u Evropsku uniju, iznos raste na 100.000 eura.
• Zaštićeni su tekući i žiro računi i štedni ulozi fizičkih i pravnih lica, rezidenata i nerezidenata.
• Depoziti u stranoj valuti isplaćuju se u eurima, po kursu Centralne banke na dan nastanka zaštićenog slučaja.
• Zaštita je besplatna za deponente, jer premiju Fondu plaćaju banke.
• Zaštićeni slučaj nastaje kada Centralna banka otvori stečaj nad bankom ili utvrdi da su depoziti nedostupni.

Kako se računa garantovani depozit?

• Saberu se svi depoziti jednog deponenta u toj banci, zajedno sa kamatom do dana zaštićenog slučaja, a zatim se oduzmu njegove dospjele obaveze prema banci.
• Kamata na oročene depozite obračunava se po ugovorenoj stopi do tog dana, i kada oročenje nije isteklo.
• Novac na zajedničkom računu dijeli se na jednake djelove, osim ako vlasnici dokažu drugačije udjele.
• Računi preduzetnika za samostalnu djelatnost sabiraju se sa ličnim računima istog lica.
• Ako imate novac u dvije banke, svaka je osigurana posebno do 50.000 eura.

Šta je privremeni visoki saldo?

• Uz osnovnih 50.000 eura, šest mjeseci nakon uplate zaštićeno je dodatnih 30.000 eura koji potiču od prodaje stambene nepokretnosti u kojoj je deponent imao prebivalište.
• Isto važi za novac od sklapanja braka, razvoda, otpremnine za penzionisanje, otpuštanja, invaliditeta ili smrti.
• Dodatna zaštita obuhvata i naknade iz osiguranja i odštete žrtvama krivičnih djela ili grešaka državnih organa.
• O pravu na taj iznos odlučuje direktor Fonda rješenjem, protiv kojeg se može pokrenuti upravni spor.

Čiji depoziti nijesu zaštićeni?

• Depoziti osiguravajućih društava, države i opština, fondova obaveznog osiguranja, dobrovoljnih penzionih fondova, investicionih društava i fondova, banaka i drugih finansijskih institucija.
• Depoziti iz transakcija za koje je sud pravosnažno utvrdio vezu sa pranjem novca ili finansiranjem terorizma.
• Depoziti čiji vlasnik nije identifikovan do dana zaštićenog slučaja, kao i obveznice i drugi instrumenti koje je izdala sama banka.
• Izmjena zakona koja važi od 28. maja 2026. brisala je izuzetke za vlasnike sa 10% ili više udjela, članove organa upravljanja, povezana društva, revizore banke i lica koja su doprinijela lošem stanju banke, pa su i njihovi depoziti sada zaštićeni.

Kako teče isplata?

• Fond u roku od dva radna dana objavljuje u štampi i na svom sajtu da je nastupio zaštićeni slučaj.
• U roku od pet radnih dana Fond bira banku preko koje isplaćuje novac i objavljuje mjesto i datum početka isplate.
• Novac mora biti na raspolaganju najkasnije sedam radnih dana od dana zaštićenog slučaja; rok se može produžiti ako je depozit u sudskom sporu, pod mjerom zabrane ili dio privremenog visokog salda.
• Pravo na isplatu zastarijeva za tri godine od dana zaštićenog slučaja.
• Članice Fonda su sve banke sa dozvolom Centralne banke: Addiko, Adriatic, CKB, Erste, Hipotekarna, Lovćen, NLB, Prva banka, Universal Capital, Zapad i Ziraat.

Kako se oporezuje kamata?

• Kamata je prihod od kapitala i oporezuje se po stopi od 15% na bruto iznos kamate.
• Porez obračunava i obustavlja banka pri isplati kamate, pa deponent dobija neto iznos.
• Kamata na obveznice koje izdaju država, Centralna banka ili opštine od novembra 2025. ne smatra se prihodom od kapitala.

Kolike su kamate i koliko se štedi?

• Prosječna ponderisana efektivna kamatna stopa na depozite u junu 2026. iznosila je 0,30%.
• Depoziti u bankama na kraju juna 2026. iznosili su 6.055,97 miliona eura, od čega su 84,27% depoziti po viđenju, a 15,48% oročeni.
• Među oročenim depozitima najviše je onih od jedne do tri godine (39,85%) i od tri mjeseca do godinu dana (37,80%).
• Centralna banka propisuje kako banke obračunavaju i iskazuju efektivnu kamatnu stopu na depozite, pa ponude poredite po efektivnoj, a ne po nominalnoj stopi.

Otvaranje računa objašnjava naš tekst o računu u banci za strance, a porez pri prodaji stana tekst o porezu na kapitalni dobitak. Unos i plaćanje gotovinom opisuje tekst o unosu gotovine, a godišnju prijavu tekst o prijavi poreza na dohodak.

Česta pitanja

Koliko je novca u banci osigurano u Crnoj Gori? Osigurano je do 50.000 eura po deponentu u svakoj banci, a novac od prodaje stana u kojem ste živjeli ima još 30.000 eura zaštite šest mjeseci.

Za koliko dana Fond isplaćuje depozite? Novac mora biti na raspolaganju najkasnije sedam radnih dana od dana kada Centralna banka otvori stečaj ili utvrdi nedostupnost depozita.

Da li su zaštićeni depoziti stranaca? Da, zaštićeni su depoziti fizičkih i pravnih lica, i rezidenata i nerezidenata.

Koliki je porez na kamatu na štednju? Kamata se oporezuje po stopi od 15%, a porez obustavlja banka pri isplati kamate.

Da li je zaštićen novac u stranoj valuti? Da, depoziti u stranoj valuti isplaćuju se u eurima po kursu Centralne banke na dan zaštićenog slučaja.

Kolika je prosječna kamata na štednju? Prosječna ponderisana efektivna kamatna stopa na depozite u junu 2026. iznosila je 0,30%.

Izvori

Iznos zaštite, privremeni visoki saldo, obračun, izuzetke i rokove isplate propisuje Zakon o zaštiti depozita (Službeni list 72/2019 i 70/2026; čl. 6 do 9, 45 i 55), a brisane izuzetke Zakon o izmjeni Zakona o zaštiti depozita (Službeni list 70/2026). Članice i način isplate objavljuje Fond za zaštitu depozita. Stopu od 15% na prihod od kapitala uvela je izmjena Zakona o porezu na dohodak fizičkih lica (Službeni list 146/2021), a izuzeće kamate na državne obveznice izmjena iz 2025 (Službeni list 133/2025). Kamate i depozite objavljuje Bilten Centralne banke 7/2026. Podaci su provjereni 27. septembra 2026. Fijaka je oglasni prostor; ovaj tekst nije finansijski savjet.