Сбережения в банке в Черногории 2026: страхование вкладов до 50 000 евро, еще 30 000 евро после продажи жилья, налог 15% на проценты и средние ставки

В Черногории страховка покрывает деньги в банке до 50 000 евро на одного вкладчика в каждом банке, независимо от числа счетов, а Фонд защиты вкладов обязуется выплатить их в течение семи рабочих дней после краха банка. Деньги от продажи жилья, в котором вы жили, выходного пособия, развода или страховой выплаты получают дополнительную защиту в 30 000 евро на шесть месяцев после зачисления. С 28 мая 2026 года защита распространяется и на вклады акционеров с долей от 10%, членов органов управления банка и аудиторов, которых раньше исключали. Проценты по вкладам облагают как доход от капитала по ставке 15%, и налог удерживает банк. Средняя ставка по вкладам в июне 2026 года составляла 0,30%.

В этом руководстве мы объясняем, какую сумму защищает Фонд, как считают гарантированный вклад, что такое временно высокий остаток, на кого защита не распространяется, как проходит выплата и как облагают проценты.

Какую сумму защищает Фонд?

• Гарантированный вклад составляет 50 000 евро на одного вкладчика в одном банке, независимо от числа и вида счетов; после вступления Черногории в Европейский союз сумма вырастет до 100 000 евро.
• Защита распространяется на текущие и расчетные счета и сберегательные вклады физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов.
• Вклады в иностранной валюте выплачивают в евро по курсу Центрального банка на день страхового случая.
• Для вкладчиков защита ничего не стоит, потому что премию Фонду платят банки.
• Страховой случай наступает, когда Центральный банк открывает процедуру банкротства банка или признает вклады недоступными.

Как считают гарантированный вклад?

• Складывают все вклады одного вкладчика в этом банке вместе с процентами на день страхового случая, а затем вычитают его просроченные долги перед банком.
• Проценты по срочным вкладам начисляют по договорной ставке до этого дня, даже если срок вклада не истек.
• Деньги на совместном счете делят поровну, если владельцы не докажут, что их доли различаются.
• Бизнес-счета индивидуального предпринимателя суммируют с личными счетами того же человека.
• Если вы держите деньги в двух банках, страховка покрывает каждый банк отдельно до 50 000 евро.

Что такое временно высокий остаток?

• Сверх базовых 50 000 евро в течение шести месяцев после зачисления Фонд защищает еще 30 000 евро, если деньги поступили от продажи жилья, в котором вкладчик имел место жительства.
• То же правило действует для денег, связанных с браком, разводом, выходным пособием при выходе на пенсию, увольнением, инвалидностью или смертью.
• Дополнительная защита охватывает и страховые выплаты и компенсации жертвам преступлений или ошибок государственных органов.
• Право на эту сумму решением подтверждает директор Фонда, и это решение можно оспорить в административном споре.

На кого защита не распространяется?

• Защита не охватывает вклады страховых компаний, государства и муниципалитетов, фондов обязательного страхования, добровольных пенсионных фондов, инвестиционных компаний и фондов, банков и других финансовых организаций.
• Защита не охватывает вклады из сделок, которые суд окончательным решением связал с отмыванием денег или финансированием терроризма.
• Защита не охватывает вклады, владельца которых не установили до дня страхового случая, а также облигации и другие инструменты, которые выпустил сам банк.
• Поправка, которая действует с 28 мая 2026 года, убрала исключения для акционеров с долей от 10%, членов органов управления, компаний группы, аудиторов банка и лиц, которые способствовали ухудшению положения банка, поэтому их вклады теперь тоже находятся под защитой.

Как проходит выплата?

• В течение двух рабочих дней Фонд объявляет в прессе и на своем сайте о страховом случае.
• В течение пяти рабочих дней Фонд выбирает банк, через который будет платить, и сообщает место и дату начала выплат.
• Деньги нужно предоставить не позже чем через семь рабочих дней после страхового случая; срок могут продлить, если вклад находится в судебном споре, под арестом или входит во временно высокий остаток.
• Право на выплату истекает через три года после страхового случая.
• Членами Фонда состоят все банки с лицензией Центрального банка: Addiko, Adriatic, CKB, Erste, Hipotekarna, Lovćen, NLB, Prva banka, Universal Capital, Zapad и Ziraat.

Как облагают проценты?

• Проценты считаются доходом от капитала, и налог составляет 15% от валовой суммы процентов.
• Банк рассчитывает и удерживает налог при выплате процентов, и вкладчик получает чистую сумму.
• С ноября 2025 года проценты по облигациям государства, Центрального банка или муниципалитетов не считаются доходом от капитала.

Какие ставки и сколько хранят в банках?

• Средневзвешенная эффективная ставка по вкладам в июне 2026 года составляла 0,30%.
• Вклады в банках на конец июня 2026 года составляли 6 055,97 миллиона евро, из них на вклады до востребования приходилось 84,27%, а на срочные приходилось 15,48%.
• Среди срочных вкладов больше всего вкладов сроком от одного до трех лет (39,85%) и от трех месяцев до года (37,80%).
• Центральный банк устанавливает, как банки рассчитывают и показывают эффективную ставку по вкладам, поэтому сравнивайте предложения по эффективной, а не по номинальной ставке.

Открытие счета мы описываем в руководстве о банковском счете для иностранцев, а налог при продаже квартиры мы объясняем в руководстве о налоге на прирост капитала. Ввоз наличных и оплату наличными мы разбираем в руководстве о ввозе наличных, а годовую декларацию мы описываем в руководстве о декларации по подоходному налогу.

Частые вопросы

Какую сумму в банке покрывает страховка в Черногории? Страховка покрывает до 50 000 евро на одного вкладчика в каждом банке, а деньги от продажи жилья, в котором вы жили, получают еще 30 000 евро защиты на шесть месяцев.

За сколько дней Фонд выплачивает вклады? Деньги нужно предоставить не позже чем через семь рабочих дней после того, как Центральный банк откроет банкротство или признает вклады недоступными.

Распространяется ли защита на вклады иностранцев? Да, защита распространяется на вклады физических и юридических лиц, как резидентов, так и нерезидентов.

Какой налог берут с процентов по вкладам? С процентов берут налог 15%, и банк удерживает его при выплате процентов.

Защищает ли Фонд деньги в иностранной валюте? Да, вклады в иностранной валюте выплачивают в евро по курсу Центрального банка на день страхового случая.

Какая средняя ставка по вкладам? Средневзвешенная эффективная ставка по вкладам в июне 2026 года составляла 0,30%.

Источники

Сумму защиты, временно высокий остаток, расчет, исключения и сроки выплаты устанавливает Закон о защите вкладов (официальный вестник 72/2019 и 70/2026; статьи с 6 по 9, 45 и 55), а отмену исключений устанавливает Закон об изменении Закона о защите вкладов (официальный вестник 70/2026). Список членов и порядок выплат публикует Фонд защиты вкладов. Ставку 15% на доход от капитала ввела поправка к Закону о подоходном налоге (официальный вестник 146/2021), а освобождение процентов по государственным облигациям ввела поправка 2025 года (официальный вестник 133/2025). Ставки и объем вкладов публикует бюллетень Центрального банка 7/2026. Данные мы проверили 27 сентября 2026 года. Fijaka работает как площадка объявлений; этот текст не заменяет финансовой консультации.