Štednja u banci u Crnoj Gori 2026: osiguranje depozita do 50.000 evra, dodatnih 30.000 evra posle prodaje stana, porez od 15% na kamatu i prosečne kamate

U Crnoj Gori je novac u banci osiguran do 50.000 evra po deponentu u svakoj banci, bez obzira na broj računa, a Fond za zaštitu depozita mora ga isplatiti najkasnije za sedam radnih dana od propasti banke. Novac od prodaje stana u kojem ste živeli, otpremnine, razvoda ili naknade iz osiguranja zaštićen je sa dodatnih 30.000 evra šest meseci od uplate. Od 28. maja 2026. zaštićeni su i depoziti vlasnika sa 10% ili više udela, članova uprave banke i revizora, koji su ranije bili izuzeti. Kamata na štednju oporezuje se kao prihod od kapitala po stopi od 15%, a porez obustavlja banka. Prosečna kamata na depozite u junu 2026. iznosila je 0,30%.

Ovaj vodič za štediše i prodavce nekretnina objašnjava koliko je novca zaštićeno, kako se računa garantovani depozit, šta je privremeni visoki saldo, ko nije zaštićen, kako teče isplata i kako se oporezuje kamata.

Koliko je novca zaštićeno?

• Garantovani depozit iznosi 50.000 evra po deponentu u jednoj banci, bez obzira na broj i vrstu računa; kada Crna Gora uđe u Evropsku uniju, iznos raste na 100.000 evra.
• Zaštićeni su tekući i žiro računi i štedni ulozi fizičkih i pravnih lica, rezidenata i nerezidenata.
• Depoziti u stranoj valuti isplaćuju se u evrima, po kursu Centralne banke na dan nastanka zaštićenog slučaja.
• Zaštita je besplatna za deponente, jer premiju Fondu plaćaju banke.
• Zaštićeni slučaj nastaje kada Centralna banka otvori stečaj nad bankom ili utvrdi da su depoziti nedostupni.

Kako se računa garantovani depozit?

• Saberu se svi depoziti jednog deponenta u toj banci, zajedno sa kamatom do dana zaštićenog slučaja, a zatim se oduzmu njegove dospele obaveze prema banci.
• Kamata na oročene depozite obračunava se po ugovorenoj stopi do tog dana, i kada oročenje nije isteklo.
• Novac na zajedničkom računu deli se na jednake delove, osim ako vlasnici dokažu drugačije udele.
• Računi preduzetnika za samostalnu delatnost sabiraju se sa ličnim računima istog lica.
• Ako imate novac u dve banke, svaka je osigurana posebno do 50.000 evra.

Šta je privremeni visoki saldo?

• Uz osnovnih 50.000 evra, šest meseci nakon uplate zaštićeno je dodatnih 30.000 evra koji potiču od prodaje stambene nepokretnosti u kojoj je deponent imao prebivalište.
• Isto važi za novac od sklapanja braka, razvoda, otpremnine za penzionisanje, otpuštanja, invaliditeta ili smrti.
• Dodatna zaštita obuhvata i naknade iz osiguranja i odštete žrtvama krivičnih dela ili grešaka državnih organa.
• O pravu na taj iznos odlučuje direktor Fonda rešenjem, protiv kojeg se može pokrenuti upravni spor.

Čiji depoziti nisu zaštićeni?

• Depoziti osiguravajućih društava, države i opština, fondova obaveznog osiguranja, dobrovoljnih penzionih fondova, investicionih društava i fondova, banaka i drugih finansijskih institucija.
• Depoziti iz transakcija za koje je sud pravosnažno utvrdio vezu sa pranjem novca ili finansiranjem terorizma.
• Depoziti čiji vlasnik nije identifikovan do dana zaštićenog slučaja, kao i obveznice i drugi instrumenti koje je izdala sama banka.
• Izmena zakona koja važi od 28. maja 2026. brisala je izuzetke za vlasnike sa 10% ili više udela, članove organa upravljanja, povezana društva, revizore banke i lica koja su doprinela lošem stanju banke, pa su i njihovi depoziti sada zaštićeni.

Kako teče isplata?

• Fond u roku od dva radna dana objavljuje u štampi i na svom sajtu da je nastupio zaštićeni slučaj.
• U roku od pet radnih dana Fond bira banku preko koje isplaćuje novac i objavljuje mesto i datum početka isplate.
• Novac mora biti na raspolaganju najkasnije sedam radnih dana od dana zaštićenog slučaja; rok se može produžiti ako je depozit u sudskom sporu, pod merom zabrane ili deo privremenog visokog salda.
• Pravo na isplatu zastareva za tri godine od dana zaštićenog slučaja.
• Članice Fonda su sve banke sa dozvolom Centralne banke: Addiko, Adriatic, CKB, Erste, Hipotekarna, Lovćen, NLB, Prva banka, Universal Capital, Zapad i Ziraat.

Kako se oporezuje kamata?

• Kamata je prihod od kapitala i oporezuje se po stopi od 15% na bruto iznos kamate.
• Porez obračunava i obustavlja banka pri isplati kamate, pa deponent dobija neto iznos.
• Kamata na obveznice koje izdaju država, Centralna banka ili opštine od novembra 2025. ne smatra se prihodom od kapitala.

Kolike su kamate i koliko se štedi?

• Prosečna ponderisana efektivna kamatna stopa na depozite u junu 2026. iznosila je 0,30%.
• Depoziti u bankama na kraju juna 2026. iznosili su 6.055,97 miliona evra, od čega su 84,27% depoziti po viđenju, a 15,48% oročeni.
• Među oročenim depozitima najviše je onih od jedne do tri godine (39,85%) i od tri meseca do godinu dana (37,80%).
• Centralna banka propisuje kako banke obračunavaju i iskazuju efektivnu kamatnu stopu na depozite, pa ponude poredite po efektivnoj, a ne po nominalnoj stopi.

Otvaranje računa objašnjava naš tekst o računu u banci za strance, a porez pri prodaji stana tekst o porezu na kapitalni dobitak. Unos i plaćanje gotovinom opisuje tekst o unosu gotovine, a godišnju prijavu tekst o prijavi poreza na dohodak.

Česta pitanja

Koliko je novca u banci osigurano u Crnoj Gori? Osigurano je do 50.000 evra po deponentu u svakoj banci, a novac od prodaje stana u kojem ste živeli ima još 30.000 evra zaštite šest meseci.

Za koliko dana Fond isplaćuje depozite? Novac mora biti na raspolaganju najkasnije sedam radnih dana od dana kada Centralna banka otvori stečaj ili utvrdi nedostupnost depozita.

Da li su zaštićeni depoziti stranaca? Da, zaštićeni su depoziti fizičkih i pravnih lica, i rezidenata i nerezidenata.

Koliki je porez na kamatu na štednju? Kamata se oporezuje po stopi od 15%, a porez obustavlja banka pri isplati kamate.

Da li je zaštićen novac u stranoj valuti? Da, depoziti u stranoj valuti isplaćuju se u evrima po kursu Centralne banke na dan zaštićenog slučaja.

Kolika je prosečna kamata na štednju? Prosečna ponderisana efektivna kamatna stopa na depozite u junu 2026. iznosila je 0,30%.

Izvori

Iznos zaštite, privremeni visoki saldo, obračun, izuzetke i rokove isplate propisuje Zakon o zaštiti depozita (Službeni list 72/2019 i 70/2026; čl. 6 do 9, 45 i 55), a brisane izuzetke Zakon o izmeni Zakona o zaštiti depozita (Službeni list 70/2026). Članice i način isplate objavljuje Fond za zaštitu depozita. Stopu od 15% na prihod od kapitala uvela je izmena Zakona o porezu na dohodak fizičkih lica (Službeni list 146/2021), a izuzeće kamate na državne obveznice izmena iz 2025 (Službeni list 133/2025). Kamate i depozite objavljuje Bilten Centralne banke 7/2026. Podaci su provereni 27. septembra 2026. Fijaka je oglasni prostor; ovaj tekst nije finansijski savet.